міжнародна програма" національні та міжнародні системи оподаткування", кваліфікація" експерт з оподаткування " від Міжнародного Альянсу професійної бізнес-еліти - ЯПБЕ.
Програма "національні та міжнародні системи оподаткування"
Кваліфікація "експерт в області оподаткування" Дипетакс
Диплом з оподаткування охоплює основні питання національного оподаткування та міжнародного податкового планування, дозволяючи фінансовим фахівцям отримати всебічне уявлення про Національне податкове законодавство та податкове право, а також податкові аспекти побудови діяльності компаній при виході на закордонні ринки та організації діяльності за кордоном.
*********************** Правове регулювання підприємницької діяльності
Підрозділ 1. Особливості правового становища суб'єктів підприємницької діяльності
Тема 1. Юридичні особи
Тема 2. Підприємницька діяльність громадянина 25. Позасудовий захист
Тема 3. Реорганізація юридичної особи
Тема 4. Ліквідація юридичної особи
Підрозділ 2. ОРГАНІЗАЦІЙНО-ПРАВОВІ ФОРМИ юридичних осіб
Тема 5. Класифікація юридичних осіб
Тема 6. Комерційні корпоративні юридичні особи
Тема 7. Комерційні унітарні юридичні особи
Тема 8. Некомерційні корпоративні юридичні особи
Тема 9. Некомерційні унітарні юридичні особи
Підрозділ 3. Майнова основа підприємницької діяльності
Тема 10. Речові права
Тема 11. Придбання та припинення права власності. Спільна власність
Тема 12. Право власності на земельну ділянку
Тема 13. Захист речових прав
Тема 14. Права на результати інтелектуальної діяльності та засоби індивідуалізації
Підрозділ 4. Правові засоби здійснення підприємницької діяльності
Тема 15. Межі здійснення цивільних прав
Тема 16. Угоди
Тема 17. Зобов'язання
Тема 18. Договірні зобов'язання
Тема 19. Окремі види договірних зобов'язань
Тема 20. Позадоговірні зобов'язання
Підрозділ 5. Захист прав суб'єктів підприємницької діяльності
Тема 21. Способи захисту цивільних прав
Тема 22. Судова система
Тема 23. Судовий захист
Тема 24. Неспроможність (банкрутство)
Тема 25. Позасудовий захист
Лектор: Биканов Владислав
Оподаткування РФ
1. Податкове право
Основні напрямки податкової політики Росії на трирічний період. Практичні аспекти податкових правовідносин. Податкове зобов'язання та його виконання. Способи забезпечення виконання зобов'язання: пеня, призупинення операцій за рахунками в банках та ін.залік і повернення податку. Особливості організації електронного документообігу. Зміна терміну сплати податків. Податкові перевірки. Особливості оформлення результатів податкових перевірок. Податкові правопорушення та відповідальність за їх вчинення. Особливості притягнення до адміністративної та кримінальної відповідальності. Порядок діловодства оскарження рішень, дій і бездіяльності податкових органів. Досудовий порядок врегулювання податкових спорів.
2. Податок на додану вартість
Податкова база, податкові ставки та податковий період. Операції, що звільняються від оподаткування.
Податкові відрахування по товарах, роботах, послугах, основних засобах і нематеріальних активу. Порядок віднесення ПДВ на витрати з виробництва та реалізації продукції (робіт, послуг). ПДВ при будівництві підрядним, господарським та змішаним способом для власного споживання.
ПДВ при отриманні та перерахуванні передоплати в грошовій і негрошовій формі.
ПДВ у податкового агента.
Книга покупок і книга продажів. Рахунки-фактури, в тому числі в електронному вигляді. Помилки, допущені при заповненні рахунків-фактур, які не є підставою для відмови в прийнятті покупцем пред'явлених сум ПДВ до відрахування
ПДВ при переміщенні товарів через митний кордон Росії (в тому числі через кордон з країнами Митного союзу)
Облікова політика з метою обчислення ПДВ:
- при наявності оподатковуваних і неоподатковуваних операцій,
- при суміщенні (зміні) режимів оподаткування;
- при експортних операціях;
- при наявності обслуговуючих виробництв і господарств;
при наявності нормованих витрат)
- відновлення ПДВ, раніше прийнятих до відрахування в різних ситуаціях (передбачених і не передбачених законодавством).
Порядок відшкодування ПДВ. Заявний порядок відшкодування ПДВ.
3. Податок на доходи фізичних осіб
Особливості визначення доходів в натуральній формі і у вигляді матеріальної вигоди. Розширення переліку доходів, що не підлягають оподаткуванню.
Зміна розміру та Порядку надання податкових відрахувань:
- на дітей, на освіту: на медичне обслуговування, на пенсійне страхування та на накопичувальній частині трудової пенсії;
- на будівництво та придбання житла; відрахування при продажу майна.
Введення нових майнових податкових відрахувань на придбання і продаж земельних ділянок.
Зміна порядку визначення матеріальної вигоди від економії на відсотках за отриманими позиками (кредитами) і за доходами, отриманих за банківськими вкладами.
Зміна порядку визначення податкової бази, обчислення і сплати податку на доходи за операціями з цінними паперами. Перенесення на майбутні періоди збитку від операцій з цінними паперами.
Порядок оподаткування при продажу фізичною особою частки в статутному капіталі.
Зміна порядку декларування доходів.
Практичні аспекти обчислення податку податковими агентами. Аналіз проблем.
Організація податкового обліку доходів фізичних осіб податковими агентами.
4. Прибутковий податок. Податковий облік. Зіставлення бухгалтерського та податкового обліку
Особливості формування облікової політики з метою оподаткування. Доходи і витрати в бухгалтерському і податковому обліку - основні відмінності по моменту визнання і угрупованню; доходи і витрати, не враховуються з метою оподаткування прибутку.
Амортизаційна політика з метою оподаткування прибутку: поняття амортизується майна; лінійний і нелінійний методи нарахування амортизації; збільшення норми одноразового включення до складу витрат витрат на капітальні вкладення, розширення переліку організацій (видів діяльності), що мають право на застосування підвищувальних коефіцієнтів до основної норми амортизації; зміна порядку нарахування амортизації по амортизується майну у вигляді капітальних вкладень невіддільного характеру в орендовані основні засоби (отримані в безоплатне користування.*****
Розширення переліку витрат, що враховуються при розрахунку податку на прибуток, витрат організацій, пов'язаних з вирішенням соціальних програм: витрати на страхування і медичне обслуговування працівників; відшкодування працівникам витрат на сплату відсотків за кредитами, використаними на придбання (будівництво) житла; витрати на освіту.*****
Зміна порядку визнання доходів і витрат у вигляді відсотків за борговими зобов'язаннями; зміна і уточнення порядку нормування витрат у вигляді відсотків за борговими зобов'язаннями.
Зміна поняття курсових різниць з метою оподаткування прибутку-виключення зі складу вимог і зобов'язань, що підлягають переоцінці, Сум попередньої оплати; порядок оцінки активів, витрат і доходів у зв'язку зі скасуванням переоцінки Сум передоплати.
Зміна порядку оподаткування дивідендів та операцій з цінними паперами.
5. Спрощена система оподаткування
Новий порядок обмежень для переходу і застосування спрощеної системи оподаткування (ССО).
Доходи, що підлягають обкладенню податком на прибуток організаціями, які застосовують ССО.
Порядок сплати авансових платежів з єдиного податку та податку при застосуванні ССО.
Порядок ведення обліку при застосуванні ССО.
Порядок ведення обліку при суміщенні ССО і ЕНВД.
Патентна система.
Зміна порядку обчислення і сплати податку та авансових платежів організаціями, які обрали в якості об'єкта оподаткування доходи, з урахуванням зменшення на суми сплачених страхових внесків і виплачених допомог по тимчасовій непрацездатності.
Зміни в переліку та порядку визнання витрат організаціями, які обрали в якості об'єкта оподаткування доходи, зменшені на величину витрат. Зміни в порядку перенесення збитків на майбутнє.
Зміни в порядку подання звітності до податкових органів при застосуванні ССО.
6. Єдиний податок на поставлений дохід
Обмеження для застосування ЕНВД за чисельністю та часткою участі в статутному капіталі юридичних осіб.
Порядок оформлення та видачі документів, що підтверджують оплату товарів (робіт, послуг), платниками ЕНВД, які використовують право не застосовувати контрольно-касову техніку.*****
Види діяльності, що підлягають переведенню на єдиний податок на поставлений дохід.
Базова прибутковість, коригувальні коефіцієнти і ставки ЕНВД; податковий і звітний періоди.
Порядок зменшення ЕНВД на суму сплачених страхових внесків.
Програма "національні та міжнародні системи оподаткування"
Кваліфікація "експерт в області оподаткування" Дипетакс
Диплом з оподаткування охоплює основні питання національного оподаткування та міжнародного податкового планування, дозволяючи фінансовим фахівцям отримати всебічне уявлення про Національне податкове законодавство та податкове право, а також податкові аспекти побудови діяльності компаній при виході на закордонні ринки та організації діяльності за кордоном.
*********************** Правове регулювання підприємницької діяльності
Підрозділ 1. Особливості правового становища суб'єктів підприємницької діяльності
Тема 1. Юридичні особи
Тема 2. Підприємницька діяльність громадянина 25. Позасудовий захист
Тема 3. Реорганізація юридичної особи
Тема 4. Ліквідація юридичної особи
Підрозділ 2. ОРГАНІЗАЦІЙНО-ПРАВОВІ ФОРМИ юридичних осіб
Тема 5. Класифікація юридичних осіб
Тема 6. Комерційні корпоративні юридичні особи
Тема 7. Комерційні унітарні юридичні особи
Тема 8. Некомерційні корпоративні юридичні особи
Тема 9. Некомерційні унітарні юридичні особи
Підрозділ 3. Майнова основа підприємницької діяльності
Тема 10. Речові права
Тема 11. Придбання та припинення права власності. Спільна власність
Тема 12. Право власності на земельну ділянку
Тема 13. Захист речових прав
Тема 14. Права на результати інтелектуальної діяльності та засоби індивідуалізації
Підрозділ 4. Правові засоби здійснення підприємницької діяльності
Тема 15. Межі здійснення цивільних прав
Тема 16. Угоди
Тема 17. Зобов'язання
Тема 18. Договірні зобов'язання
Тема 19. Окремі види договірних зобов'язань
Тема 20. Позадоговірні зобов'язання
Підрозділ 5. Захист прав суб'єктів підприємницької діяльності
Тема 21. Способи захисту цивільних прав
Тема 22. Судова система
Тема 23. Судовий захист
Тема 24. Неспроможність (банкрутство)
Тема 25. Позасудовий захист
Лектор: Биканов Владислав
Оподаткування РФ
1. Податкове право
Основні напрямки податкової політики Росії на трирічний період. Практичні аспекти податкових правовідносин. Податкове зобов'язання та його виконання. Способи забезпечення виконання зобов'язання: пеня, призупинення операцій за рахунками в банках та ін.залік і повернення податку. Особливості організації електронного документообігу. Зміна терміну сплати податків. Податкові перевірки. Особливості оформлення результатів податкових перевірок. Податкові правопорушення та відповідальність за їх вчинення. Особливості притягнення до адміністративної та кримінальної відповідальності. Порядок діловодства оскарження рішень, дій і бездіяльності податкових органів. Досудовий порядок врегулювання податкових спорів.
2. Податок на додану вартість
Податкова база, податкові ставки та податковий період. Операції, що звільняються від оподаткування.
Податкові відрахування по товарах, роботах, послугах, основних засобах і нематеріальних активу. Порядок віднесення ПДВ на витрати з виробництва та реалізації продукції (робіт, послуг). ПДВ при будівництві підрядним, господарським та змішаним способом для власного споживання.
ПДВ при отриманні та перерахуванні передоплати в грошовій і негрошовій формі.
ПДВ у податкового агента.
Книга покупок і книга продажів. Рахунки-фактури, в тому числі в електронному вигляді. Помилки, допущені при заповненні рахунків-фактур, які не є підставою для відмови в прийнятті покупцем пред'явлених сум ПДВ до відрахування
ПДВ при переміщенні товарів через митний кордон Росії (в тому числі через кордон з країнами Митного союзу)
Облікова політика з метою обчислення ПДВ:
- при наявності оподатковуваних і неоподатковуваних операцій,
- при суміщенні (зміні) режимів оподаткування;
- при експортних операціях;
- при наявності обслуговуючих виробництв і господарств;
при наявності нормованих витрат)
- відновлення ПДВ, раніше прийнятих до відрахування в різних ситуаціях (передбачених і не передбачених законодавством).
Порядок відшкодування ПДВ. Заявний порядок відшкодування ПДВ.
3. Податок на доходи фізичних осіб
Особливості визначення доходів в натуральній формі і у вигляді матеріальної вигоди. Розширення переліку доходів, що не підлягають оподаткуванню.
Зміна розміру та Порядку надання податкових відрахувань:
- на дітей, на освіту: на медичне обслуговування, на пенсійне страхування та на накопичувальній частині трудової пенсії;
- на будівництво та придбання житла; відрахування при продажу майна.
Введення нових майнових податкових відрахувань на придбання і продаж земельних ділянок.
Зміна порядку визначення матеріальної вигоди від економії на відсотках за отриманими позиками (кредитами) і за доходами, отриманих за банківськими вкладами.
Зміна порядку визначення податкової бази, обчислення і сплати податку на доходи за операціями з цінними паперами. Перенесення на майбутні періоди збитку від операцій з цінними паперами.
Порядок оподаткування при продажу фізичною особою частки в статутному капіталі.
Зміна порядку декларування доходів.
Практичні аспекти обчислення податку податковими агентами. Аналіз проблем.
Організація податкового обліку доходів фізичних осіб податковими агентами.
4. Прибутковий податок. Податковий облік. Зіставлення бухгалтерського та податкового обліку
Особливості формування облікової політики з метою оподаткування. Доходи і витрати в бухгалтерському і податковому обліку - основні відмінності по моменту визнання і угрупованню; доходи і витрати, не враховуються з метою оподаткування прибутку.
Амортизаційна політика з метою оподаткування прибутку: поняття амортизується майна; лінійний і нелінійний методи нарахування амортизації; збільшення норми одноразового включення до складу витрат витрат на капітальні вкладення, розширення переліку організацій (видів діяльності), що мають право на застосування підвищувальних коефіцієнтів до основної норми амортизації; зміна порядку нарахування амортизації по амортизується майну у вигляді капітальних вкладень невіддільного характеру в орендовані основні засоби (отримані в безоплатне користування.*****
Розширення переліку витрат, що враховуються при розрахунку податку на прибуток, витрат організацій, пов'язаних з вирішенням соціальних програм: витрати на страхування і медичне обслуговування працівників; відшкодування працівникам витрат на сплату відсотків за кредитами, використаними на придбання (будівництво) житла; витрати на освіту.*****
Зміна порядку визнання доходів і витрат у вигляді відсотків за борговими зобов'язаннями; зміна і уточнення порядку нормування витрат у вигляді відсотків за борговими зобов'язаннями.
Зміна поняття курсових різниць з метою оподаткування прибутку-виключення зі складу вимог і зобов'язань, що підлягають переоцінці, Сум попередньої оплати; порядок оцінки активів, витрат і доходів у зв'язку зі скасуванням переоцінки Сум передоплати.
Зміна порядку оподаткування дивідендів та операцій з цінними паперами.
5. Спрощена система оподаткування
Новий порядок обмежень для переходу і застосування спрощеної системи оподаткування (ССО).
Доходи, що підлягають обкладенню податком на прибуток організаціями, які застосовують ССО.
Порядок сплати авансових платежів з єдиного податку та податку при застосуванні ССО.
Порядок ведення обліку при застосуванні ССО.
Порядок ведення обліку при суміщенні ССО і ЕНВД.
Патентна система.
Зміна порядку обчислення і сплати податку та авансових платежів організаціями, які обрали в якості об'єкта оподаткування доходи, з урахуванням зменшення на суми сплачених страхових внесків і виплачених допомог по тимчасовій непрацездатності.
Зміни в переліку та порядку визнання витрат організаціями, які обрали в якості об'єкта оподаткування доходи, зменшені на величину витрат. Зміни в порядку перенесення збитків на майбутнє.
Зміни в порядку подання звітності до податкових органів при застосуванні ССО.
6. Єдиний податок на поставлений дохід
Обмеження для застосування ЕНВД за чисельністю та часткою участі в статутному капіталі юридичних осіб.
Порядок оформлення та видачі документів, що підтверджують оплату товарів (робіт, послуг), платниками ЕНВД, які використовують право не застосовувати контрольно-касову техніку.*****
Види діяльності, що підлягають переведенню на єдиний податок на поставлений дохід.
Базова прибутковість, коригувальні коефіцієнти і ставки ЕНВД; податковий і звітний періоди.
Порядок зменшення ЕНВД на суму сплачених страхових внесків.
https://privatelink.de/?https://alterrafin.com/events/ru-ekspert-po-nalogooblozheniyu-iapbe