Банковский аналитик [2021]
ВиАкадемия (Институт переподготовки и бизнес-экосистема)
Елена Романец
Научим думать, работать с цифрами, графиками, добывать инсайд, писать качественные аналитические заключения.
Курс идеально Вам подойдет, если нужно научиться читать баланс коммерческого банка, делать добротный анализ его деятельности и главные выводы по доступным формам отчетности с учетом иной имеющейся информации.
Проведем финансовый анализ реально действующих банков.
На этом курсе мы поговорим о составлении баланса банка, сделаем его в полностью ручном режиме, чтобы «почувствовать» каждую цифру, чтобы понять, к какому результату приводят те или иные бухгалтерские проводки. А затем мы познакомим Вас с приемами, которые позволят Вам самостоятельно оценить баланс «в первом приближении».
Описание курса
Сориентировавшись в длинной веренице остатков по счетам, Вы научитесь выделять главное среди всех этих данных и акцентировать на главном своё внимание. Вы сможете составить подробный рассказ о банке, глядя на его баланс и отчет о финансовых результатах. Вы увидите основные операции банка, его важных клиентов, способы получения доходов, масштаб бизнеса, и, рассматривая деятельность банка в динамике, сможете рассчитать ряд показателей, которые продемонстрируют положительные перемены и негативные тенденции в работе банка.
Но остановиться на анализе баланса было бы ошибкой. В современном мире аналитик не имеет права полагаться только на бухгалтерскую отчетность: нужен комплексный взгляд на банк, на его владельцев, на поведение клиентов, на информационный фон вокруг банка. Поэтому мы продвинемся дальше и научимся делать финансовый анализ деятельности кредитных организаций, учитывая максимально возможное число факторов. В этом курсе преподаватель столько уделяет внимания каждому ученику, сколько не уделяет никто и нигде. Здесь Вы действительно научитесь «видеть банки насквозь»!
Весь материал в курсе «Банковский аналитик» преподносится в понятной и доступной форме, без использования сложного для восприятия языка, и основан на реальных современных данных российских коммерческих банков. Подача материала построена таким образом, чтобы изучать курс было действительно легко и интересно.
Содержание
Тема 1
- Размер банковской системы России.
- Сущность банковской лицензии.
- Типы лицензий на совершение банковских операций.
- Рейтинг банков и НКО по величине активов.
- План счетов коммерческого банка.
- Активные и пассивные счета.
- Счета без признака счета.
- Парные счета.
- Особенности отражения в учете отдельных операций банка (ОВП и валютная переоценка, переоценка ценных бумаг, отложенные налоговые активы и обязательства, ведение доходных и расходных счетов, сальдирование доходных и расходных счетов с целью отражения прибыли и убытка, подготовка к утверждению годового отчета, реформация баланса).
- Резервы на возможные потери.
- Смысл их создания.
- Регулирование резерва.
- Капитал и обязательные нормативы.
- ФОР.
- Формы банковской отчетности.
- Основные нормативные акты, регулирующие бухгалтерский учет и отчетность банка.
- Типы балансов банка.
- Составление баланса банка на простом примере.
- Анализ титульной информации об одном из действющих в РФ банке и написание эссе по его балансу на последнюю отчетную дату.
- ВСП банка.
- Расчеты между головным офисом кредитной организации и ее филиалами.
- Расчеты между филиалами кредитной организации.
- Особенности отражения этих операций в учете.
- Баланс филиала.
- Сводный баланс банка.
- Основы анализа баланса банка.
- Анкета банка.
- Агрегированный баланс.
- Анализ актива баланса.
- Анализ пассива баланса.
- Рассмотрение балансов банка в динамике.
- Показатели деятельности банка.
- Рентабельность активов, рентабельность капитала.
- Подготовка аналитического заключения по реально действующему банку.
- Комплексный анализ банка на базе всех имеющихся данных.
- Источники информации.
- Отчетность банка, находящаяся в открытом доступе, и помогающая характеризовать деятельность банка.
- Анализ оборотов по счетам.
- Деятельность банка в динамике за несколько отчетных периодов.
- Ликвидность.
- Счета, остатки на которых говорят о проблемах банка.
- Выявление негативных тенденций.
- Расчет коэффициентов для оценки финансового положения банка.
- Стоп-сигналы.
- Инсайдерская информация.
- Общие рекомендации ПрофБанкинг по методике совершенствования анализа банковской отчетности.
- Самостоятельная работа по изучению нормативных актов, решению задач, прохождению промежуточных тестов.
- Подготовка к итоговому тесту.
- Получение допуска к итоговому тесту.
- Итоговый тест. 45 вопросов по всем темам обучения.
https://www.viacademia.ru/course/analitik