Дата проведення 18 грудня 2020
Регламент проведення Початок реєстрації: 09: 00 (за московським часом)
Час роботи: початок о 09:30, закінчення — між 17:00 і 18: 00 (за московським часом). Передбачені 15-хвилинні кава-паузи і годинна перерва на обід
- основні зміни та тренди в законодавстві, правозастосовчій практиці, які впливають на податкову оптимізацію та зниження податкових ризиків
- те, без чого не можна починати податкову оптимізацію
- межа між "хорошою" та "поганою" оптимізацією.
- стаття 54.1. "Межі здійснення прав по обчисленню податкової бази і (або) суми податку, збору, страхових внесків" НК РФ, необгрунтована податкова вигода
- проблемні зони: фіктивні угоди (відсутність реальності операцій), ділова мета, пріоритет істоти над формою, спотворення в податкових цілях.
- Практика з податкової відповідальності за контрагентів (одноденки)
- податкові "пастки" (необґрунтовані податкові втрати): що таке і як їх обійти
- податкова самодіагностика (податковий бенчмаркінг) як спосіб пошуку податкових резервів і зниження податкових ризиків. Податкове навантаження і порядок її розрахунку. Як податківці використовують дані по податковому навантаженню і рентабельності по галузях. Частка вирахування ПДВ. Податкові пільги. Податкові ризики. Критерії самостійної оцінки ризиків платниками податків.
- податкові ризики та шляхи їх зниження: ситуації, які призводять до податкових ризиків, робота з податковими ризиками (створення карти податкових ризиків). Оцінка податкових ризиків.
- податковий контроль цін (Трансфертне ціноутворення та контроль цін за неконтрольованими угодами). Як працювати з умовами тцу.
- методи податкової оптимізації. Рейтинг безпеки застосовуваних схем
- помилки податкової оптимізації (приклади з судової практики)
- схеми, які не рекомендується застосовувати.
- використання пільгових платників податків.
- короткий огляд пільгових платників податків, податкові пільги та умови їх застосування
- Суб'єкти малого та середнього підприємництва (пільговий тариф страхових внесків 15%)
- Сколково (інноваційний бізнес)
- організації в області інформаційних технологій (ІТ бізнес)
- особливі економічні зони, ТОСЕР і т. п.
- Схема дроблення бізнесу
- спрощена система оподаткування (ССО)
- єдиний податок на поставлений дохід (ЕНВД)
- Патентна система оподаткування (ПСН)
- податок на професійний дохід (НПД)
- переваги оподаткування ІП, що використовують спеціальні податкові режими. Страхові внески ІП.
- вбудовування спецрежимників в групу взаємозалежних осіб.Виконавець. Агент. Орендодавець. Керуючий.
- Як уникнути кваліфікації взаємовідносин як схеми дроблення бізнесу.
- Схема дроблення бізнесу-як її трактують податківці і судова практика. У яких випадках податкова вигода визнається необґрунтованою.
- способи зниження податкових ризиків-реальність діяльності і ділова мета.
- Огляд судової практики за схемами дроблення бізнесу. Аналіз виграних платниками податків справ. Аналіз програних платниками податків справ.
- карта податкової оптимізації
- знижений тариф страхових внесків для суб'єктів малого та середнього підприємництва: на що звернути увагу.
- Як продати бізнес або залучити інвестора без податків (пільга при продажу часток ТОВ та акцій АТ)
- Як передати активи всередині групи, без податкових втрат (пп. 11, 3.7., 11.1 п. 1 ст. 251 НК).
- розподіл прибутку (дивіденди та альтернативні способи).
- позики: використання для покриття касових розривів, інвестицій, виведення прибутку
- помилки. Як правильно виправити, щоб не потрапити на штраф.
- податок на прибуток організацій (облікова політика, амортизаційна політика і амортизаційна премія, інвестиційний податкове вирахування, резерви, прямі і непрямі витрати, застосування ставки 0%, доходи, що не оподатковуються в ст. 251 ПК і т. д.)
- збитки та їх перенесення (ст.283 ПК). Перенесення збитків при реорганізації.
- чому ПДВ у багатьох випадках не можна оптимізувати?
- ПДВ (пільги та звільнення (п. 2 ст. 146, ст. 149 ПК), місце реалізації (ст. ст. 147 та 148 ПК), робота з рахунками-фактурами, авансовий ПДВ тощо)
- інструменти податківців: АСК ПДВ-2. Big data і Система управління ризиками "СУР АСК ПДВ-2". АІС "податок-3".
- Частка вирахування ПДВ (в т.ч. в регіоні). Значення і застосування цього показника податковою службою.
- перенесення вирахування ПДВ на майбутні періоди (п.1.1 ст. 172 НК РФ). Як не допустити помилок?
- Як правильно вказати ПДВ в договорі: правозастосовна практика і типові помилки.
- роздільний облік ПДВ: як знизити ризики на прикладі позик виданих.
- страхові внески (пільгові платники податків, пільги та звільнення, виплата дивідендів, компенсації тощо)
- основні зміни та тренди в законодавстві, правозастосовчій практиці, які впливають на податкову оптимізацію та зниження податкових ризиків
- те, без чого не можна починати податкову оптимізацію
- межа між "хорошою" та "поганою" оптимізацією.
- стаття 54.1. "Межі здійснення прав по обчисленню податкової бази і (або) суми податку, збору, страхових внесків" НК РФ, необгрунтована податкова вигода
- проблемні зони: фіктивні угоди (відсутність реальності операцій), ділова мета, пріоритет істоти над формою, спотворення в податкових цілях.
- Практика з податкової відповідальності за контрагентів (одноденки)
- податкові "пастки" (необґрунтовані податкові втрати): що таке і як їх обійти
- податкова самодіагностика (податковий бенчмаркінг) як спосіб пошуку податкових резервів і зниження податкових ризиків. Податкове навантаження і порядок її розрахунку. Як податківці використовують дані по податковому навантаженню і рентабельності по галузях. Частка вирахування ПДВ. Податкові пільги. Податкові ризики. Критерії самостійної оцінки ризиків платниками податків.
- податкові ризики та шляхи їх зниження: ситуації, які призводять до податкових ризиків, робота з податковими ризиками (створення карти податкових ризиків). Оцінка податкових ризиків.
- податковий контроль цін (Трансфертне ціноутворення та контроль цін за неконтрольованими угодами). Як працювати з умовами тцу.
- методи податкової оптимізації. Рейтинг безпеки застосовуваних схем
- помилки податкової оптимізації (приклади з судової практики)
- схеми, які не рекомендується застосовувати.
- використання пільгових платників податків.
- короткий огляд пільгових платників податків, податкові пільги та умови їх застосування
- Суб'єкти малого та середнього підприємництва (пільговий тариф страхових внесків 15%)
- Сколково (інноваційний бізнес)
- організації в області інформаційних технологій (ІТ бізнес)
- особливі економічні зони, ТОСЕР і т. п.
- Схема дроблення бізнесу
- спрощена система оподаткування (ССО)
- єдиний податок на поставлений дохід (ЕНВД)
- Патентна система оподаткування (ПСН)
- податок на професійний дохід (НПД)
- переваги оподаткування ІП, що використовують спеціальні податкові режими. Страхові внески ІП.
- вбудовування спецрежимників в групу взаємозалежних осіб.Виконавець. Агент. Орендодавець. Керуючий.
- Як уникнути кваліфікації взаємовідносин як схеми дроблення бізнесу.
- Схема дроблення бізнесу-як її трактують податківці і судова практика. У яких випадках податкова вигода визнається необґрунтованою.
- способи зниження податкових ризиків-реальність діяльності і ділова мета.
- Огляд судової практики за схемами дроблення бізнесу. Аналіз виграних платниками податків справ. Аналіз програних платниками податків справ.
- карта податкової оптимізації
- знижений тариф страхових внесків для суб'єктів малого та середнього підприємництва: на що звернути увагу.
- Як продати бізнес або залучити інвестора без податків (пільга при продажу часток ТОВ та акцій АТ)
- Як передати активи всередині групи, без податкових втрат (пп. 11, 3.7., 11.1 п. 1 ст. 251 НК).
- розподіл прибутку (дивіденди та альтернативні способи).
- позики: використання для покриття касових розривів, інвестицій, виведення прибутку
- помилки. Як правильно виправити, щоб не потрапити на штраф.
- податок на прибуток організацій (облікова політика, амортизаційна політика і амортизаційна премія, інвестиційний податкове вирахування, резерви, прямі і непрямі витрати, застосування ставки 0%, доходи, що не оподатковуються в ст. 251 ПК і т. д.)
- збитки та їх перенесення (ст.283 ПК). Перенесення збитків при реорганізації.
- чому ПДВ у багатьох випадках не можна оптимізувати?
- ПДВ (пільги та звільнення (п. 2 ст. 146, ст. 149 ПК), місце реалізації (ст. ст. 147 та 148 ПК), робота з рахунками-фактурами, авансовий ПДВ тощо)
- інструменти податківців: АСК ПДВ-2. Big data і Система управління ризиками "СУР АСК ПДВ-2". АІС "податок-3".
- Частка вирахування ПДВ (в т.ч. в регіоні). Значення і застосування цього показника податковою службою.
- перенесення вирахування ПДВ на майбутні періоди (п.1.1 ст. 172 НК РФ). Як не допустити помилок?
- Як правильно вказати ПДВ в договорі: правозастосовна практика і типові помилки.
- роздільний облік ПДВ: як знизити ризики на прикладі позик виданих.
- страхові внески (пільгові платники податків, пільги та звільнення, виплата дивідендів, компенсації тощо)
https://privatelink.de/?https://www.ruseminar.ru/seminar/nalogovaya-optimizaciya-v-2021-godu-vybiraem-to-chto-bezopasno-18122020