Iteam.Управление налоговыми рисками компании
Программа мастер-проекта
Формат работы На протяжении 4 месяцев команда под руководством опытного эксперта по налоговой безопасности прослушает 8 мастер-классов и проведет 8 стратегических сессий с наставником. Длительность каждого этапа — две недели. Для каждого этапа предоставляются проекты документов (шаблоны). Каждый этап завершается встречей с наставником для обсуждения возникающих вопросов и проработки темы.
В команду проекта входит финансовый директор, главный бухгалтер, налоговый консультант или бухгалтер, специализирующийся на налоговом учете компании. При необходимости могут быть привлечены собственники бизнеса и директор.
I этап
Анализ текущей налоговой политики и налоговых проблем компании
Задачи команды
выявляем все налоговые риски
II этап
SWOT-анализ применяемой налоговой политики компании и определение текущих и перспективных налоговых рисков
Задачи команды
Взвешенное решение о корректировке или создании новой налоговой политики
III этап
Определение налоговой стратегии на ближайшую перспективу в 2-3 года
Задачи команды
Точное и взвешенное определение налоговой нагрузки и финансовой устойчивости компании
IV этап
Определение ресурсов, необходимых для корректировки или разработки налоговой стратегии
Задачи команды
Утверждение прогнозного плана внедрения обновленной/новой налоговой политики
V этап
Определение методов и способов внедрения новой налоговой политики
Задачи команды
Проработанные детали внедрения плана и последующая корректировка учетной политики и других локальных нормативных актов
VI этап
Определение ключевых сотрудников, отвечающих за внедрение и безопасную работу налоговой политики
Задачи команды
Сформированная налоговая сетка, установленные маркеры дестабилизации и способ нейтрализации негативного влияния этих маркеров
VII этап
Разработка системы аналитики и ключевых показателей эффективности внедренной налоговой политики
Задачи команды
Подготовка системы безопасности применения налоговой политики
VIII этап
Разработка системы контроля безопасности применения новой налоговой политики
Задачи команды
рабочая система контроля безопасности применения новой налоговой политики
Наставник мастер-проекта
Бабурина Ирина Григорьевна
Эксперт по налоговой безопасности. Директор консалтинговой компании «Биг Прайм»
«Время перемен взаимодействия налоговиков и налогоплательщиков настало! Старые схемы уходят в небытие. Договориться с налоговым инспектором о чем-либо стало невозможно: человеческий фактор исключен из большинства процессов налогового контроля. Особенно это коснулось камеральной налоговой проверки. Налоговики активно используют информационные технологии, часто — в своих интересах. Как законно отстоять свои интересы — жизненно важный вопрос для многих компаний»
Программа мастер-проекта
Формат работы На протяжении 4 месяцев команда под руководством опытного эксперта по налоговой безопасности прослушает 8 мастер-классов и проведет 8 стратегических сессий с наставником. Длительность каждого этапа — две недели. Для каждого этапа предоставляются проекты документов (шаблоны). Каждый этап завершается встречей с наставником для обсуждения возникающих вопросов и проработки темы.
В команду проекта входит финансовый директор, главный бухгалтер, налоговый консультант или бухгалтер, специализирующийся на налоговом учете компании. При необходимости могут быть привлечены собственники бизнеса и директор.
I этап
Анализ текущей налоговой политики и налоговых проблем компании
Задачи команды
- определение совпадения и отклонения налоговой политики со стратегией компании
- прохождение теста на определение областей налоговых рисков
- подготовка карты налоговых рисков и потерь
- определение цели проекта
- составление плана работы
- Тест области налоговых рисков компании
- Тест системы налогообложения и определение налоговой нагрузки
выявляем все налоговые риски
II этап
SWOT-анализ применяемой налоговой политики компании и определение текущих и перспективных налоговых рисков
Задачи команды
- выявление налоговых рисков и выявление причин их возникновения. Расчет налоговой нагрузки за ряд лет, вычисление тренда. Анализ полученных данных. Определение тенденций
- создание схемы налоговых рисков и их влияние на общую стратегию компании
- формирование предложений по корректировке существующей либо по созданию новой налоговой политики
- определение соответствия внесенных предложений стратегии фирмы, составление оценочный прогноз
- Тест определения факторов, влияющих на налоговую нагрузку
- Шаблон учетной политики по бухгалтерскому и налоговому учету и соответствие налоговой политики компании
Взвешенное решение о корректировке или создании новой налоговой политики
III этап
Определение налоговой стратегии на ближайшую перспективу в 2-3 года
Задачи команды
- определение эффективности текущей стратегии, принятие решения о ее корректировке
- описание стратегии на основе финансовых показателей («откуда ушли — к чему должны прийти»)
- проработка устранимых и неустранимых налоговых рисков
- работа с неустранимыми рисками
- сравнение налоговой нагрузки до и после
- проверка финансовой устойчивости компании после корректировки или внедрения новой налоговой политики по годам
- устранимые налоговые риски и влияние на финансовые показатели
Точное и взвешенное определение налоговой нагрузки и финансовой устойчивости компании
IV этап
Определение ресурсов, необходимых для корректировки или разработки налоговой стратегии
Задачи команды
- определение необходимости проведения организационных, юридических или иных изменений в компании для внедрения обновленной или новой налоговой политики
- подсчет финансовых затрат на внедрение. Определение приемлемости затрат и соотношение их с выгодой от внедрения обновленной/новой налоговой политики
- разработка прогнозного плана внедрения обновленной/новой налоговой стратегии
- расчет налоговой нагрузки обновленной/новой налоговой политики. Анализ данных. Проверка влияния дополнительных факторов на налоговую политику.
Утверждение прогнозного плана внедрения обновленной/новой налоговой политики
V этап
Определение методов и способов внедрения новой налоговой политики
Задачи команды
- определение налоговой тактики исходя из общей стратегии. Описание бизнес-процесса внедрения новой налоговой политики, формирование списка участников и их обязанностей
- определение необходимости внесения изменений в учетную политику компании для целей налогового учета
- выбор программного обеспечения для отслеживания вносимых изменений
Проработанные детали внедрения плана и последующая корректировка учетной политики и других локальных нормативных актов
VI этап
Определение ключевых сотрудников, отвечающих за внедрение и безопасную работу налоговой политики
Задачи команды
- пересмотр либо определение функциональных обязанностей ключевых сотрудников проекта
- планирование налоговой сетки по данным сформированной налоговой политики
- определение маркеров дестабилизации налоговой нагрузки и меры реагирования для нейтрализации неблагоприятных налоговых последствий
Сформированная налоговая сетка, установленные маркеры дестабилизации и способ нейтрализации негативного влияния этих маркеров
VII этап
Разработка системы аналитики и ключевых показателей эффективности внедренной налоговой политики
Задачи команды
- определение факторов, нуждающихся в мониторинге и контроле
- разработка показателей эффективности внедренной налоговой политики
- разработка таблицы отклонений от критически важных плановых показателей
- разработка сетки мониторинга плановых ключевых показателей на период 2-3 лет
Подготовка системы безопасности применения налоговой политики
VIII этап
Разработка системы контроля безопасности применения новой налоговой политики
Задачи команды
- тестирование разработанной системы контроля безопасности применения новой налоговой политики
- подведение итогов работы на проекте
рабочая система контроля безопасности применения новой налоговой политики
Наставник мастер-проекта
Бабурина Ирина Григорьевна
Эксперт по налоговой безопасности. Директор консалтинговой компании «Биг Прайм»
- Налоговый консультант, аттестованный бухгалтер, член Института профессиональных бухгалтеров.
- Преподаватель курса для налоговых консультантов «Налогообложение юридических и физических лиц».
- Преподаватель мастер-классов по теме налоговой безопасности в Финансовом Университете при Правительстве РФ.
«Время перемен взаимодействия налоговиков и налогоплательщиков настало! Старые схемы уходят в небытие. Договориться с налоговым инспектором о чем-либо стало невозможно: человеческий фактор исключен из большинства процессов налогового контроля. Особенно это коснулось камеральной налоговой проверки. Налоговики активно используют информационные технологии, часто — в своих интересах. Как законно отстоять свои интересы — жизненно важный вопрос для многих компаний»
https://iteam.ru/landing/template/mp-upravlenie-nalogovymi-riskami-companii.html